Российский предприниматель Денис Кацыв, чье имя упоминалось в связи с налоговой схемой, раскрытой Сергеем Магнитским, смог перевести из Швейцарии около шести миллионов швейцарских франков (примерно 7,6 миллиона долларов) на зарубежные счета. Эти средства долгие годы находились на счетах швейцарских банков и оставались замороженными в рамках расследования дела Магнитского. Перевод был осуществлен незадолго до того, как деньги могли вновь арестовать.
Денис Кацыв — сын бывшего вице‑президента «Российских железных дорог» и бывшего вице‑премьера Московской области Петра Кацыва. Компанию Кацыва‑младшего Prevezon Holdings обвиняли в причастности к хищению 5,4 миллиарда рублей (более 200 миллионов долларов) из российского бюджета — эту схему в 2007 году выявил аудитор фонда Hermitage Capital Сергей Магнитский.
Считалось, что к крупному хищению бюджетных средств могли быть причастны представители российских правоохранительных органов. После того как Магнитский рассказал о схеме, его арестовали по обвинению в уклонении от уплаты налогов фондом Hermitage Capital. В 2009 году он умер в московском СИЗО «Матросская тишина» — официально причиной смерти назвали сердечную недостаточность.
Средства, принадлежащие Кацыву, были арестованы в Швейцарии в 2011 году. После десятилетнего расследования власти разморозили 99% этой суммы.
Фонд Hermitage Capital еще в 2011 году подал в Швейцарии уголовную жалобу. Это стало одним из первых международных расследований фонда о возможном отмывании доходов, полученных в результате мошенничества в России. Позже схожие расследования проводились в США, Франции, Испании, Нидерландах, Люксембурге и странах Балтии.
В рамках собственного расследования швейцарские власти заморозили около 18 миллионов швейцарских франков (около 23 миллионов долларов), принадлежавших трем гражданам России, в том числе Денису Кацыву. Деньги бизнесмена находились на счетах в банках UBS и Edmond de Rothschild Bank. На этих счетах в тот момент лежало 8,2 миллиона долларов, оформленных на Кацыва.
В июле 2021 года Генеральная прокуратура Швейцарии фактически прекратила расследование и конфисковала лишь около 1% средств на счете Кацыва — приблизительно 78 тысяч долларов. Бизнесмен оспаривал это решение, но в 2023 году проиграл. При этом он сохранил доступ к оставшимся 99% средств.
5 декабря 2025 года Федеральный суд Швейцарии, рассматривая апелляцию компании Prevezon, пришел к выводу, что прокуратура применила «неконституционный» метод расчета сумм, связанных с делом Магнитского и подлежащих конфискации. Суд обязал провести новый расчет, что теоретически могло привести к изъятию куда большей части активов Кацыва.
После этого значительная часть средств была переведена в другие юрисдикции — прежде всего в Израиль, а еще одна часть, вероятно, была выведена через Армению либо осталась в швейцарской банковской системе.
Изучив банковские транзакции, журналисты установили, что 12 февраля 2026 года, то есть примерно через два месяца после решения Федерального суда, Денис Кацыв перечислил со своего счета в UBS более шести миллионов швейцарских франков.
Около 5,5 миллиона франков были направлены в Hapoalim — один из крупнейших банков Израиля. Еще около 500 тысяч франков он перевел финансовой компании Landmark Capital, зарегистрированной в Армении. Эти средства поступили на счет Landmark в швейцарском банке Incore. Кацыв просил, чтобы Landmark отправила деньги дальше — в банк в Ереване. Остается неизвестным, были ли средства фактически переведены в Армению или остались на счете в Швейцарии.
В платежных документах указывалось, что переводы производятся в пользу бенефициарного владельца компаний, Дениса Кацыва, «в связи с решением о ликвидации компаний».
Неясно, почему банк UBS, несмотря на решение Федерального суда, позволил вывести средства из страны. Также нет данных о том, были ли выведены средства со счета в другом швейцарском банке — Edmond de Rothschild Bank.
Представители UBS и Edmond de Rothschild Bank отказались давать комментарии. В банке Incore, на счет которого поступили 500 тысяч франков, заявили, что законодательство запрещает раскрывать любую информацию о взаимоотношениях с клиентами, их финансовом положении или развитии их бизнеса.
Швейцарские адвокаты Дениса Кацыва, ссылаясь на судебные решения, утверждают, что нет оснований считать, будто средства, похищенные в России, в итоге оказались на счетах принадлежащей ему компании Prevezon.
Ожидается, что 22 апреля Парламентская ассамблея Совета Европы (ПАСЕ) рассмотрит резолюцию с критикой действий швейцарских властей в связи с делом Магнитского. Комитет ПАСЕ по правовым вопросам и правам человека единогласно одобрил проект документа 27 января 2026 года. В резолюции ставятся под сомнение выводы, к которым пришли швейцарские органы. Формально такие документы не имеют обязательной силы, однако обладают значительным политическим весом и могут повлиять на международную дискуссию вокруг дела Магнитского.
Имя Дениса Кацыва ранее фигурировало и в других журналистских расследованиях, в том числе зарубежных, где упоминались сделки с недвижимостью в Нью‑Йорке и связи с компаниями, обвинявшимися в отмывании средств, связанных с делом Магнитского.
